交易概况 - 交易由发行股份及支付现金购买资产、募集配套资金两部分组成，互为前提[24] - 拟购买利珀科技97.4399%股份，交易价格66239.63万元，募集配套资金24000万元[26] - 发行股份及支付现金购买资产交易对方14家，募集配套资金交易对方2家[1][16] 业绩相关 - 2025 - 2027年标的公司净利润承诺分别不低于3300万元、4600万元和6200万元[57][182] - 2025 - 2027年标的公司扣非归母净利润承诺分别不低于3300万元、4600万元和6200万元[76] - 2025年1 - 5月交易前营业收入19359.05万元，交易后31644.80万元，变动率63.46%[43][179] 财务数据 - 2025年5月31日利珀科技股东全部权益收益法评估结果为67980.61万元，增值率295.88%[29] - 2025年1 - 5月交易前资产总额47932.92万元，交易后159967.36万元，变动率233.73%[43][179] - 2025年1 - 5月交易前负债总额9759.27万元，交易后54633.37万元，变动率459.81%[43][179] 股份发行 - 发行股份购买资产每股面值1元，发行价格6.08元/股，发行数量76442825股[34][35] - 募集配套资金发行价格6.69元/股，发行股份数量35874439股[160][162] - 重庆益元、重庆益诚认购股份数量分别为23049327股、12825112股[38][162] 交易影响 - 交易完成后公司切入机器视觉领域，打造第二增长曲线[24][175] - 上市公司总资产、净资产等预计增长，收入规模及盈利能力预计提升[116][122] - 2025年1 - 5月交易后基本每股收益和稀释每股收益均由0.00元/股变为0.01元/股，变动率88.95%[44][61][180] 风险与应对 - 交易可能因内幕交易、市场环境、监管审批等因素暂停、中止或取消[70] - 标的公司存在人才流失、核心技术泄密、毛利率下降等风险[100][101][102][98] - 公司采取多项措施保护中小投资者权益，包括严格信息披露等[51] 其他要点 - 业绩承诺方利珀投资以全部交易对价的71.5223%扣除费用后净额作为补偿上限[77] - 超额业绩部分的40%奖励给核心管理团队，奖励金额不超交易总对价的20%[199] - 交易完成后公司商誉从5067.13万元增加到44378.16万元[80]