制度审议 - 2025年8月25日公司召开会议审议通过修订信息披露管理制度，尚需股东会审议[3] 报告披露 - 公司应按规定时间编制并披露年度、半年度、季度报告[12] - 年度报告财务报告需审计，特定分红情况可免审[12] - 预计不能按时披露定期报告需报告并公告相关情况[12] - 预计不能在规定时间披露年度报告需披露业绩快报[13] - 预计业绩出现特定情形需进行预告[14] 信息披露规范 - 董事会秘书为信息披露负责人，空缺时有代行规则[8] - 信息应在北交所平台发布，其他媒体披露不早于此[8] - 信息披露义务人需报送文件至证监局[9] 业绩相关指标 - 净利润与上年同期相比变动50%以上需实现盈利[15] - 业绩快报、预告数据差异大或盈亏变化需披露修正公告[15] - 特定营收和利润情况需关注[15] 审计与诉讼披露 - 财务报告被出具非标准审计意见需披露相关文件[17] - 重大诉讼涉案金额超1000万元且占净资产10%以上需披露[29] 临时报告披露 - 临时报告在重大事件最先触及特定情况时及时披露[21] - 董事会决议涉及股东会表决事项应披露公告及议案内容[24] 交易与担保披露 - 公司达到披露标准交易应及时披露，担保需董事会审议并公告[27] 其他披露情形 - 定期报告差错或虚假记载需按规定披露[18] - 财务报告非标准审计意见违规需纠正并披露[17] - 股东股份质押等情况需及时披露[31] - 营业用主要资产抵押超30%需披露[33] - 被担保人债务到期未偿债等情况需披露[33] - 董事等人员无法履职超3个月需披露[33] - 开展新业务、在研产品成果或失败等需披露[35] - 拟减持股份需预披露计划[35] 信息披露管理 - 公司信息披露由董事会统一领导管理[45] - 董事长是第一责任人，董事会秘书是主要负责人[45] - 审计委员会监督信息披露职责履行[48] - 未公开信息披露有程序要求[51] - 董事等人员有保密义务[52] - 控股子公司负责人是信息披露第一责任人[53] 违规处理 - 信息披露失职或违规将处分责任人[58] - 股东等不配合可申请监管措施[59] - 人员失职致违规可处分并要求赔偿[61] 制度相关 - 制度由股东会制定修改，董事会负责解释[61] - 制度自股东会审议通过之日起生效[61]