审计制度与架构 - 公司实行内部审计制度，审计对董事会负责[4] - 审计部是专职机构，业务向董事长及审计委报告[6] - 审计部负责人任命由董事会确定[9] 审计职责与活动 - 职责包括审查评估内部监控机制等[17] - 活动分保证和咨询活动[18] 审计流程与权限 - 实施审计前三天发书面通知[27] - 审计结束十四个工作日拟定初稿[29] - 审计有权自主确定项目和对象[21] 审计质量与评价 - 外部评价至少每五年进行一次[35] - 应建立质量控制政策程序[35] 审计处理与章程 - 处理处罚方式多样可并处[38] - 章程自董事会审议通过施行[43]