融资方案与审批 - 融资方案每年1月31日前制定并审批，重大变更需重新审批[7] - 发行股票、债券等筹资方案经董事会、股东会批准及获监管文件后实施[11] 融资管理 - 财务部、证券部分别负责债务、股权融资[4] - 所属企业每月终了3日内上报融资台账[14] 融资实施 - 债务性融资按程序批准后在额度内实施，超额度重新审批[11] - 获授信额度后提款前列入月度资金计划，经公司审批实施[14] 监督检查 - 审计合规部会同相关部门对融资管理监督检查或专项审计[16]