预算时间安排 - 公司年度预算期为1月1日 - 12月31日，应分解到半年度[6] - 9月30日前总经理办公会确定下一年度预算目标和编制基础[11] - 10月底前各单位完成第一稿预算上报财务部[11] - 11月底前各单位完成预算修订并上报最终稿[11] - 12月中旬总经理办公会审定公司预算，报董事会和股东会批准[11] 预算内容 - 利润中心提交预计资产负债表等预算内容[11] - 费用中心提交费用预算及编制说明[13] - 资金管理中心编制融资预算并说明风险[13] 预备费 - 预备费暂定为经营活动资金支出预算的5%[13] 预算控制与分析 - 预算控制方法包括金额管理和数量管理[16] - 各部门半年后10个工作日内完成资金预算执行分析并上报[19] - 财务部半年后20个工作日内编制预算执行情况分析报告呈总经理办公会[19] 预算考核 - 预算执行情况半年度考核一次[22] - 个人考核指标含提交及时率等[23][24] 监督与解释 - 董事会负责对预算情况监督检查[26] - 审计部对预算管理监督，可提调整建议[26] - 本制度由董事会负责解释[28] - 本制度自股东会通过之日起实施和修改[28]