募集资金存放与管理 - 内部审计部门至少每半年检查一次募集资金存放、管理与使用情况[5] - 应至迟于募集资金到账后一个月内签订三方监管协议[9] - 1次或12个月内累计从专户支取超5000万元或募集资金净额20%，通知保荐机构等[9] - 商业银行3次未及时出具对账单等，可终止协议注销专户[10] 募投项目相关 - 募投项目搁置超1年或投入未达计划50%需重新论证[14] - 单个或全部项目完成后，节余资金低于50万且低于净额5%可豁免部分程序[16] - 节余资金达或超净额10%且高于1000万，需股东会审议[16] - 募投项目年度实际与预计差异超30%，应调整投资计划[29] 资金置换与使用 - 以募集资金置换预先投入自筹资金，原则上六个月内实施[16] - 支付薪酬困难以自筹支付后六个月内可置换[16] - 现金管理产品期限不超12个月，应为保本型且不得质押[19] - 闲置募集资金现金管理或临时补流，董事会会议后2个交易日内公告[19][21] - 单次临时补流不超12个月，不得用于高风险投资[19] - 超募资金用于在建及新项目等，需明确使用计划[22] 核查与披露 - 董事会每半年度核查募投项目进展并出具专项报告[29] - 当年有募集资金使用，聘请会计师事务所专项审核并披露[30] - 保荐机构等至少每半年现场核查一次募集资金情况[30] - 募集资金情况被出具特定结论，保荐机构等分析提意见[31] 制度生效与解释 - 本制度经股东会审议通过生效，由董事会负责解释[35]