业务计划 - 公司拟开展汇率、利率类外汇衍生品业务，用远期、互换、期权及组合产品等衍生工具[2] - 2025年拟用外汇衍生工具管理外币资产负债的汇率及利率风险[3][4] - 2025年因进出口业务变化，申请增加外汇衍生品累计交易额度、在手合约数量及保证金额度[5] 业务规则 - 外汇衍生品合约期限一般不超12个月或按资金需求合同推定合理期限[7] - 外汇衍生品交易对手通常为银行类金融机构，以场外交易为主[8][9] - 外汇衍生品交易一般占用金融机构授信额度，无需缴纳保证金，追加保证金风险小[10] - 外汇衍生品业务经批准后，从批准日起至2025年12月31日有效，授权经营层实施[11] 风险与控制 - 开展外汇衍生品业务存在汇率及利率波动、操作、交割、保证金等风险[13][14][15][16][17] - 采取多种措施控制外汇衍生品业务风险，如控制规模、建立报告制度等[18][19][20][21] 业务原则 - 结合市场选外汇衍生品交易品种规避风险，不投机套利，不影响日常资金周转和主营业务[23] - 外汇衍生品交易业务以公允价值确认、计量，变动计入当期损益[23] - 按相关会计准则对外汇衍生品交易业务核算和披露[23] 业务目的与态度 - 开展外汇衍生品业务可锁定交易成本或收益，实现套期保值[24] - 开展外汇衍生品业务出于稳健经营需求[24] - 严格执行外汇衍生品业务操作和风险管理制度[24] - 开展外汇衍生品业务有必要性和可行性[25]