交易审议标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需审议，超50%或一年内购买、出售重大资产超30%需股东会审议[7] - 交易标的资产净额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需审议，超50%且超5000万元需股东会审议[7] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需审议，超50%且超5000万元需股东会审议[7] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需审议，超50%且超500万元需股东会审议[8] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需审议，超50%且超5000万元需股东会审议[8] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需审议，超50%且超500万元需股东会审议[8] 投资审议标准 - 证券投资额度占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元，投资前需董事会审议并披露，超50%且超5000万元需股东会审议[10] - 委托理财额度占公司最近一期经审计净资产10%以上且绝对金额超1000万元，投资前需董事会审议并披露[14] - 委托理财额度占公司最近一期经审计净资产50%以上且绝对金额超5000万元，董事会审议后需提交股东会审议[14] 特殊交易规定 - 期货和衍生品交易需提供可行性报告，提交董事会审议并披露，独立董事发表专项意见[11] - 期货和衍生品交易合计亏损或浮动亏损达公司最近一年经审计归属于股东净利润10%且绝对金额超1000万元时应及时披露[13] - 购买其他上市公司股份超总股本10%且拟持有3年以上的证券投资，不适用相关证券投资规定[12] 其他规定 - 公司在12个月内发生的标的相关同类投资按累计计算原则适用规定[9] - 交易金额（含再投资）在期货和衍生品交易、委托理财额度使用期限内任一时点均不得超额度，期限不超12个月[12][14] - 公司与关联人进行期货和衍生品交易、委托理财，需遵循相关关联交易规定[12][14] - 公司融资类交易按《上市规则》相关规定履行审议和披露义务，已披露回购义务后续按原协议履行时可不再审议但需披露进展[18][19] - 公司开展保理或售后租回业务涉及出售资产，按《上市规则》出售资产规定履行审议和披露义务[19] - 公司放弃权利致合并报表范围变更，以放弃金额与相关财务指标较高者适用规定[20] - 公司放弃权利未致合并报表范围变更但权益比例下降，以放弃金额与按权益变动比例计算指标较高者适用规定[20] - 公司部分放弃权利，以前两款计算指标与实际受让或出资金额较高者适用规定[20] 部门职责 - 董事会战略委员会审议重大对外投资项目并提交董事会决策[23] - 财务部门负责对外投资财务管理、资金筹措及手续办理等[23] - 证券事务部负责对外投资信息公布，他人不得擅自发布[24] - 内审部定期审计监督对外投资事项，审计委员会督导至少每半年检查一次[32] - 公司对外投资项目实施后由负责部门跟踪，内审部监督检查[32] 制度相关 - 本制度自股东会审议通过之日生效，2022年4月发布的旧制度自动废止[35] - 制度由董事会负责解释和修订，与后续法律等抵触时按规定执行并适时修订[35]