关联交易制度修订 - 2025年8月22日第六届董事会第九次会议审议通过《关于修订<关联交易管理制度>的议案》，尚需股东会审议[2] 关联方定义 - 直接或间接持有公司5%以上股份的法人或其他组织及其一致行动人为关联法人[9] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为关联自然人[10] 关联交易审议披露标准 - 与关联自然人成交金额30万元以上（除担保）需董事会审议披露[15] - 与关联法人成交金额占最近一期经审计总资产0.2%以上且超300万元（除担保）需董事会审议披露[15] - 与关联方成交金额（除担保）占最近一期经审计总资产2%以上且超3000万元需证券服务机构报告并股东会审议[15] 报告有效期 - 经审计财务报告截止日距使用日不超六个月，评估报告基准日距使用日不超一年[16] 担保规定 - 公司为控股股东等关联方担保，关联方应提供反担保[16] 审议表决规则 - 董事会审议关联交易，关联董事回避，非关联董事过半数出席可举行，决议经非关联董事过半数通过，不足三人提交股东会[20] - 股东会审议关联交易，关联股东回避，普通决议需出席非关联股东有表决权股份数过半数通过，特别决议需三分之二以上通过[23] 违规处理 - 董事会违规实施关联交易，审计委员会责成改正，责任董事赔偿，严重时提请股东会罢免[25] - 高级管理人员违规实施关联交易，董事会等责成改正，赔偿损失，严重时董事会罢免[25] - 董事和高管关联交易弄虚作假，股东会或董事会罢免职务，追究法律责任[25] 制度生效及解释 - 制度自股东会审议通过日起生效，由股东会授权董事会解释[27] 日常关联交易 - 每年与关联方日常关联交易可预计年度总金额，超预计需就超出事项审议披露[17] 豁免情况 - 公司与关联方部分交易可免于审计、评估、审议和披露[16][17][18]