江苏永鼎股份有限公司 内部审计管理制度 （2025年8月制定） 第一章 总 则 第一条 为规范江苏永鼎股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计工作， 提升内部审计工作质量，发挥内部审计在强化内部控制、改善经营管理、提高经 济效益中的作用，实现内部审计工作的制度化和规范化，根据《中华人民共和国 公司法》、《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律法 规与《江苏永鼎股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）的规定和要求， 结合公司的实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称的内部审计，是指由公司内部审计机构或人员，对被审 计单位的财务收支、经济活动、内部控制、风险管理实施独立客观的监督、评价 和建议，以保障公司运营、促进完善治理、实现经营目标的活动。 本制度所称内部控制，是指公司董事会、审计委员会、高级管理人员及其他 有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律法规、规章制度及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 ...