关联交易定义 - 直接或间接持有公司5%以上股份的法人、自然人及其一致行动人为关联人[5] 关联交易审议程序 - 与关联自然人成交30万元以上交易，经独立董事同意后履行董事会审议程序[11] - 与关联法人成交金额占公司最近一期经审计总资产或市值0.1%以上且超300万元交易，经独立董事同意后履行董事会审议程序[11] - 与关联人交易金额（除担保外）占公司最近一期经审计总资产或市值1％以上且超3000万元交易，提交股东会审议[11] - 公司为关联人提供担保，经非关联董事审议同意并提交股东会审议[11] - 公司为控股股东等提供担保，其应提供反担保[12] - 向非由上市公司控股股东等控制的关联参股公司提供财务资助，经非关联董事审议通过并提交股东会审议[12] 关联交易表决规则 - 董事会对关联交易决议，关联董事回避表决，由过半数非关联董事出席且决议经非关联董事过半数通过[15] - 股东会审议关联交易，关联股东回避表决[15][20] 关联交易协议期限 - 公司与关联人日常关联交易协议期限超3年，每3年重新履行审议程序和披露义务[17] 关联交易披露 - 与关联自然人成交30万元以上交易需信息披露[24] - 与关联法人成交金额占公司最近一期经审计总资产或市值0.1%以上且超300万元交易需信息披露[24] - 公司与关联人交易金额（除担保外）占公司最近一期经审计总资产或市值1％以上且超3000万元交易需信息披露[24] - 公司为特定关联人提供担保需信息披露[25] - 公司披露关联交易公告应含交易对方、标的等内容[27] - 公司控股子公司关联交易披露标准适用本制度[29] 制度实施与解释 - 本制度自股东会审议通过之日起实施[31] - 本制度由股东会授权董事会负责解释[32]