制度适用人员 - 制度适用于公司独立董事、高管及相关部门和人员[2] 独立董事工作要求 - 应学习年报要求并参加培训[4] - 与年审注册会计师沟通多项审计相关内容[8] - 应对年度报告签署书面确认意见[9] - 可聘请外部机构审计咨询，费用由公司承担[10] 公司与独立董事协作 - 董事会秘书协调独立董事与事务所及管理层沟通[4] - 制订年报计划并提交独立董事审阅[6] - 年审前财务负责人向独立董事提交审计安排等资料[6] - 董事会审议年报前独立董事需提交多项文件[9] 交易限制 - 年报编制和审议期间，年报披露前15日和业绩快报披露前5日内，不得买卖公司股票[12]