金正大生态工程集团股份有限公司 金正大生态工程集团股份有限公司 内部审计制度 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了规范金正大生态工程集团股份有限公司(以下简称"本公司"或 "公司")的内部审计工作，明确内部审计部门和人员的职责，发挥内部审计在 强化内部控制、改善经营管理、提高经济效益中的作用，根据《中华人民共和国 审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第1号—主板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件以及《金正 大生态工程集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等有关规定， 结合本公司实际，特制定本制度。 第二条 本制度所称被审计对象，特指公司各部室、境内外直属各办事处、 分公司等分支机构及境内外全资或控股子公司，以及上述机构相关责任人员。 第三条 本制度所称内部审计，是指对被审计对象的财务收支、经济活动、 内部控制风险管理实施独立客观的监督、评价和建议，以促进被审计对象完善治 理、实现目标的活动。 第二章 内部审计部门和人员 第四条 公司内部审计部门为审计中心，对公司的业务活动、风险管理、内 部控制、财务信息等事项进行监督检查。公司各内部机构或者职能 ...