制度审议 - 2025年8月21日第三届董事会第十四次会议审议通过《对外担保管理制度》，需提交股东会审议[3] 担保审批规定 - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%须股东会审议[16] - 对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供担保须股东会审议[16] - 为资产负债率超70%的担保对象提供担保须股东会审议[16] - 一年内向他人提供担保金额超最近一期经审计总资产30%须股东会审议且经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[16] - 对外担保总额超最近一期经审计总资产30%后提供担保须股东会审议[16] - 对股东等关联人提供担保须股东会审议且关联方应提供反担保[16] - 应由董事会审批的对外担保行为须经出席董事会会议三分之二以上董事审议批准[17] - 为全资子公司或控股子公司按比例担保且不损害公司利益可豁免部分股东会审批规定[17] 审议流程 - 董事会审议担保事项无关联关系董事过半数通过，不足三人提交股东会审议[18] - 股东会审议为股东等提供担保事项相关股东不得表决，由其他股东所持表决权过半数通过[18] 合同与管理 - 对外担保或接受反担保应订立书面合同，由董事长或其授权代理人签字[20] - 担保合同和反担保合同应明确主要条款[23] - 财务部负责担保事项登记与注销，设置台账记录[22][24] - 财务部按季度填报对外担保情况表并呈报董事会等[24] 其他规定 - 被担保债务展期继续担保视为新担保需履行审批手续[24] - 公司应履行对外担保信息披露义务[27] - 违反制度擅自签订或越权签订担保合同追究当事人责任[29] - 本制度自股东会审议通过之日起生效，由董事会负责解释[32]