制度修订与生效 - 2025年8月21日公司第五届董事会第十四次会议审议通过修订《信息披露管理制度》[3] - 本制度由公司董事会2025年8月22日审议通过后生效实施[73][74] 人员相关规定 - 董事会秘书空缺时应在三个月内确定人选，指定代行人员前由董事长代行职责[7] - 公司应在上市时向北交所报备董事及高管情况，发生变化应在两个交易日内报备[8] - 新任董事和高管应在任命后一个月内签署承诺书，声明事项重大变化（持股除外）应在五个交易日内更新提交[8] 报告披露要求 - 公司应在四个月内披露年度报告，两个月内披露中期报告，一个月内披露季度报告，一季度报告披露时间不得早于上一年度报告[12] - 公司年度报告财务会计报告需经符合规定的会计师事务所审计，不得随意变更[13] - 业绩快报财务数据与实际数据差异达20%以上需披露修正公告并致歉说明原因[14] - 公司预计年度经营业绩和财务状况出现七种情形之一，应在一个月内预告[14] - 预计半年度和季度净利润发生重大变化可进行业绩预告[14] - 利润总额、净利润、扣非后净利润三者孰低为负值，且扣除无关收入后营业收入低于5000万元需进行业绩预告[14] - 定期报告中财务信息需经审计委员会审核，成员过半数同意后提交董事会审议[16] - 公司年度报告应记载主要会计数据、财务指标等多项内容[16] - 公司中期报告应记载公司基本情况、主要会计数据等内容[16] - 公司财务会计报告被出具非标准审计意见，披露定期报告时需披露相关文件[17] 重大事件披露 - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况需披露临时报告[19][20] - 公司发生重大事件应在董事会决议等时点后及时披露信息[21] - 公司履行首次披露义务应说明重大事件起因、状态和法律后果[22] - 公司披露重大事件后有进展或变化需及时披露[23] 会议相关披露 - 公司召开董事会会议应及时披露决议公告并说明议案内容[25] - 年度股东会召开二十日前或临时股东会召开十五日前，公司应以临时公告方式向股东发出通知[26] 交易与担保披露 - 交易涉及资产总额占上市公司最近一期经审计总资产10%以上等五种情况，公司应及时披露交易[29] - 交易涉及资产总额占上市公司最近一期经审计总资产50%以上等五种情况，公司应提交股东会审议交易[29] - 公司提供担保应提交董事会审议并及时披露决议公告[31] 关联交易与诉讼披露 - 公司可在披露上一年度报告前，对本年度日常性关联交易总金额合理预计并披露，超出预计金额需重新审议披露[33] - 涉案金额超1000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上等情况，公司应及时披露重大诉讼、仲裁[36] 其他披露事项 - 公司应在董事会审议通过利润分配或资本公积转增股本方案后及时披露内容，实施方案股权登记日前披露实施公告[35] - 公司股票交易出现异常波动，应于次一交易日开盘前披露报告，无法披露则申请停牌[35] - 公司异常波动公告应包含股票交易异常情况等六项内容[37] - 公司应关注重大资产重组相关报道和传闻，若影响股价需处理[37] - 控股股东及其一致行动人质押股份占其所持股份比例达50%以上及之后质押需披露相关情况[38] - 直接或间接持有公司5%以上股份的股东，所持股份占总股本比例每增减5%应告知公司并配合披露[39] - 营业用主要资产的抵押、质押、出售或者报废一次超过该资产的30%应及时披露[41] - 被担保人于债务到期后15个交易日内未履行偿债义务等情况公司应及时披露[41] 信息披露流程 - 公司财务部负责编制财务报表及附注并组织审计，向董事会秘书提交财务资料[52] - 公司各部门等向董事会秘书和财务部提供编制定期报告所需基础文件资料或数据[52] - 公司董事会秘书等协商确定定期报告披露时间，报董事长批准[52] - 审计委员会审议定期报告通过后，董事长召集董事会会议审议并形成决议[53] - 董事、高级管理人员对定期报告签署书面确认意见，董事长签发并加盖公章[53] - 董事会秘书对信息披露文件审核后在规定平台公开披露[49] 信息保存与相关定义 - 公司董事等履行职责时相关信息披露传送、审核文件及公司信息披露文件保存期限为十年[60] - 持有公司5%以上股份的股东及其相关人员为内幕信息知情人[61] - 控股股东指持公司股本总额50%以上股份或表决权足以对股东会决议产生重大影响的股东[66] - 拥有公司控制权情形之一为持股50%以上的控股股东[67] - 拥有公司控制权情形之一为可实际支配公司股份表决权超过30%[67] - 公司控股子公司指持有其50%以上股份等可实际控制的公司[68] - 直接或间接持有公司5%以上股份的法人为关联法人[68] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为关联自然人[69] - 信息披露需在触及规定披露时点的两个交易日内完成[66]