关联交易制度审议 - 2025年8月21日第三届董事会第十四次会议审议通过《关联交易管理制度》，需提交股东会审议[3] 关联方定义 - 持有公司5%以上股份的法人、自然人或其他组织为关联方[7] 董事会会议与决议 - 董事会会议由过半数非关联董事出席可举行，决议须经非关联董事过半数通过[11] 关联交易审议标准 - 每年度日常性关联交易按类别预计年度金额，提交董事会或股东会审议[13] - 公司与关联自然人成交金额30万元以上（除担保外），提交董事会决定[14] - 与关联法人成交金额占公司最近一期经审计总资产0.2%以上且超300万元（除担保外），提交董事会决定[14] - 公司与关联方成交金额（除担保外）占公司最近一期经审计总资产2%以上且超3000万元，提交股东会审议[14] 其他规定 - 公司不得向董事和高管提供借款，与他们及其配偶关联交易披露后提交股东会审议[15] - 公司为关联方提供担保需经董事会审议并披露，为股东等提供担保需股东会审议且对方提供反担保[16] 协议与披露 - 经批准的关联交易公司应与关联方签协议，按规定披露协议情况[17] - 关联交易公告应包括交易定价政策、协议主要内容等[20] 违规处理与制度生效 - 关联交易违规公司董事会将处分责任人[24] - 制度由董事会负责解释，自股东会审议通过之日起生效[27]