委员会构成 - 审计与风险管理委员会成员由五名非公司高级管理人员的董事组成，独立董事应过半数[4] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一以上提名，董事会选举产生[4] - 设主席一名，由独立董事委员中的会计专业人士担任[5] 任期与职责 - 任期与董事会一致，委员可连选连任[4] - 审核公司财务会计报告，关注重大会计和审计问题[9] - 督促外部审计机构核查验证财务会计报告[10] - 监督及评估内部审计部门工作，指导和监督内部审计制度建立和实施[11] - 负责选聘会计师事务所并监督其审计工作[11] - 开展风险管理和法治建设统筹协调工作，指导、监督相关体系建设及运行[12] 会议规则 - 每季度至少召开一次定期会议[17] - 会议须三分之二以上成员出席方可举行[17] - 作出决议需成员过半数通过[17] - 会议记录保存十年[19] - 原则上召开前三天通知全体委员[17] - 两名及以上成员提议或主席认为必要时可召开临时会议[17] - 会议以现场召开为原则[17] 其他 - 工作组成员可列席会议[19] - 必要时可聘请中介机构，费用由公司承担[19] - 本规则自公司董事会审议通过之日起施行[21]