资金管理规定 - 制度适用于公司控股股东等与公司间的资金管理[2] - 资金占用分经营性和非经营性[3] - 控股股东等不得占用公司资金[5][6] 关联交易与担保 - 公司与控股股东等关联交易须依规决策实施[6] - 公司原则上不向控股股东及关联方提供担保[6] 检查与整改 - 公司应定期检查非经营性资金往来情况[6] - 公司应对资金往来自查，存在占用及时整改[10] 职责分工 - 董事会负责调查等关联方资金占用事宜[10] - 总经理负责日常资金管理，财务总监协助报告[11] - 财务部门定期检查并上报非经营性资金往来审查情况[12] - 审计委员会监督检查并评价公司经营管理和内控情况[12] 权利与责任 - 部分董事和股东有权在董事会怠于履职时向监管部门报备[13] - 发生非经营性资金占用，控股股东等原则上现金清偿[13] - 发生资金占用，公司应制定清欠方案并报告公告[13] - 控股股东等占用资金造成损失应担责[15] - 董事等协助侵占公司财产，董事会处分责任人[15] - 全体董事对违规对外担保损失担责[16] - 非经营性资金占用造成不良影响，处分相关责任人[16] 制度生效 - 制度经股东会审议通过后生效实施[18]