内部控制制度 - 公司制定内部控制制度加强管理、提高盈利、增强信息可靠性[2] - 内部控制目标包括确保法规执行、提高经营效率等[3] 公司治理结构 - 股东会是最高权力机构，董事会负责决策，审计委员会行使监督权[5] 职责权限与风险管理 - 明确各分子公司、部门等职责权限，对授权实行动态管理[6] - 综合运用风险规避、降低、分担和承受等策略控制风险[10] 控制活动与机制 - 控制活动包括部门设置、岗位责任等，采取多种控制措施[12] - 建立重大风险预警和突发事件应急处理机制[12] 成本与信息管理 - 通过规范招标和投标制度降低成本、提升竞争力[13] - 建立内部信息传递和公开信息披露制度[15] 监督与审计 - 董事会审计委员会负责监督检查内部控制制度执行情况[17] - 内部审计机构向董事会及其审计委员会负责并报告工作[18] - 制定《内部审计制度》强化审计工作质量和效率管理[18] 报告与评价 - 内部审计部门至少每季度向审计委员会报告，每年提交一次内部控制评价报告[19] - 董事会或其审计委员会应出具年度内部控制自我评价报告[19] - 内部控制自我评价报告至少应包含七项内容[20][21] 披露与考核 - 公司应在披露年度报告时披露内部控制自我评价报告及相关意见[21] - 会计师事务所应就内部控制自我评价报告出具核实评价意见或审计报告[21] - 内部控制制度执行情况作为绩效考核重要指标，违规责任人将被查处[21] 制度生效 - 本制度由董事会负责解释与修订，自批准之日起生效[24]