关联交易制度审议 - 关联交易管理制度于2025年8月20日经第四届董事会第二十五次会议审议通过，尚需提交股东会审议[2] 关联方定义 - 直接或间接持有公司5%以上股份的法人或其他组织及其一致行动人，为关联法人[7] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人，为关联自然人[7] 关联交易规定 - 关联交易包括购买或出售资产等18种交易[12] - 关联交易定价遵循5项原则[15] - 关联交易应定价公允、决策程序合规、信息披露规范[4] 决策程序 - 董事会审议关联交易，关联董事应回避表决[17] - 与关联自然人交易超30万元需董事会审议后披露[19] - 与关联法人交易成交金额占最近一期经审计总资产0.2%以上且超300万元需董事会审议后披露[19] - 与关联方交易（除担保外）超3000万元且占最近一期经审计总资产2%以上，应提供评估或审计报告，经董事会审议后由股东会审议通过[20] 其他规定 - 有关人员知晓关联交易12 - 24小时内书面报告董事会秘书[26] - 与关联方签订日常关联交易协议期限超三年，每三年重新履行审议和披露义务[24]