财务制度 - 财务管理制度于2025年8月20日经第四届董事会第二十五次会议审议通过[2] - 公司与分、子公司实行“统一领导、集中权益、分级管理、独立核算”财务管理体制[7] 人员职责 - 总经理制订公司年度财务预算方案报董事会审批并组织实施[7] - 财务负责人由总经理提名，董事会聘任，协助总经理组织财务活动并监督[8] - 分、子公司总经理按审定年度财务预算组织实施并负责，接受财务总监监督指导[9] 部门设置 - 公司财务部设部门经理1人，视情况设副经理和主管若干人[10] - 各分、子公司设财务部，业务受公司财务部和所在单位负责人双重领导[10] - 分、子公司财务部设负责人1名及专职财务会计人员若干名，负责人由公司财务部委派[11] 资金管理 - 公司及分、子公司生产经营资金由公司统一筹集，未经批准不得自行对外筹资或担保[14] - 长期资金筹集如发行股票、债券由董事会报股东会批准，长期银行借款视情况授权财务总监办理[14] 资产折旧 - 固定资产单位价值在2000元以上，使用年限超一年[23] - 房屋及建筑物预计使用20年，残值率5%，年折旧率4.75%[23] - 机器设备预计使用10年、5年，残值率5%，年折旧率9.50%、19.00%[23] - 运输工具预计使用4年，残值率5%，年折旧率23.75%[23] - 电子设备预计使用3年、5年，残值率5%，年折旧率31.67%、19.00%[23] - 其他设备预计使用5年，残值率5%，年折旧率19.00%[23] 费用摊销 - 无形资产若合同和法律未明确规定有效使用年限，按不超过10年期限摊销[26] - 长期待摊费用分摊期限在1年以上[27] 存货管理 - 各分、子公司存货每年至少全面盘点清查一次[20] 税务申报 - 公司及分公司企业所得税由公司财务部统一申报缴纳[31] 利润分配 - 公司利润提取所得税后按顺序分配，提取法定盈余公积比例为10%，累计额达公司注册资本50%以上可不再提取[35][36] 报表报送 - 各分、子公司应于月度终了后3日内（节假日可顺延）向公司财务部报送资产负债表、利润表、现金流量表[44] - 公司资产负债表（含合并）等应于月度终了后5日内（节假日可顺延）编制完成并报相关领导[44] - 年度或半年度终了，除月度报告外，还应于15日内（节假日可顺延）报送所有者权益变动表等[44] 财务指标 - 总结评价财务状况及经营成果的指标包括发展、盈利、偿债、经营效率指标[44] 财务分析 - 月度财务分析由公司财务部负责按期编制，上报公司总经理[44] 信息披露 - 公司按要求及时对外公开披露规定财务信息，信息由财务部及审计部审核，董事会办公室统一发布[44][45] 投资原则 - 所有投资须按《公司章程》及相关管理制度履行审批程序，分公司无权自主投资，子公司投资需审批并报告[38] - 公司投资原则为符合长期战略，发挥优势，获取规模效应，有足够资金且不影响生产经营[38]