募集资金存放与使用检查 - 公司内部审计机构至少每半年对募集资金存放与使用情况检查一次[4] - 董事会每半年全面核查募投项目进展，编制、审议并披露《募集资金专项报告》[25] 资金支取与通知 - 公司1次或12个月内累计从募集资金专户支取金额超5000万元且达募集资金净额20%，应通知保荐人或独立财务顾问[7] 募投项目论证 - 募投项目搁置超1年，公司应重新论证可行性和预计收益[10] - 超过募集资金投资计划完成期限且投入金额未达计划金额50%，公司需重新论证募投项目[10] 资金置换与管理 - 公司以自筹资金预先投入募投项目，募集资金到位后6个月内完成置换[13] - 现金管理产品期限不超12个月，到期收回并公告后才可再次开展现金管理[13] 协议相关 - 商业银行3次未及时出具对账单或未配合查询，公司可终止协议并注销专户[7] - 协议提前终止，公司应自终止日起两周内签订新协议并公告[7] 资金使用规定 - 公司使用募集资金应遵循相关制度规定，不得擅自改变用途[9] - 公司募集资金应存放于专户，不得存放非募集资金或作其他用途[6] 节余资金处理 - 单个募投项目节余募集资金（含利息收入）低于100万或低于该项目募集资金承诺投资额5%，使用情况在年报披露[17] - 募投项目全部完成后，节余募集资金（含利息收入）占募集资金净额10%以上，需经股东会审议通过[19] - 募投项目全部完成后，节余募集资金（含利息收入）低于500万或低于募集资金净额5%，使用情况在最近一期定期报告披露[19] 审计与核查 - 年度审计时，公司需聘请会计师事务所对募集资金情况出具鉴证报告，并与年报一并披露[25] - 保荐人或独立财务顾问至少每半年对公司募集资金情况进行一次现场核查[25] - 每个会计年度结束后，保荐人或独立财务顾问对公司年度募集资金情况出具专项核查报告，并与年报一并披露[25] 其他资金使用 - 公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理，需披露募集资金基本情况、使用情况等内容[14] - 公司以暂时闲置募集资金临时补充流动资金，单次时间不得超过12个月[16] 资金用途与实施 - 公司募集资金应按招股说明书或其他公开发行募集文件所列用途使用[21] - 募投项目通过子公司或公司控制的其他企业实施，公司应确保其遵守本办法[29] 办法相关 - 本办法未尽事宜按有关法律法规、规范性文件及《公司章程》规定执行[29] - 本办法由公司董事会负责解释和修订[29] - 本办法自经股东会审议通过之日起施行[29]