合肥颀中科技股份有限公司内部审计制度 第一章 总则 第一条 为规范合肥颀中科技股份有限公司（以下简称"公司"）的内部审 计工作，建立健全内部审计制度，明确内部审计机构和人员的职责，根据《中华 人民共和国审计法》、《中国内部审计准则》、《企业内部控制基本规范》、《上海证 券交易所科创板股票上市规则》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引 第 1 号—规范运作》等有关法律、法规及《合肥颀中科技股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）的规定，并结合公司实际情况制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或审计人员，对公司 内部控制制度的建立和实施、风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以 及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： 第四条 公司董事会应当对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，公司 董事会及其全体成员应当保证内部控制相关信息披露内容的真实、准确、完整。 第二章 内部审计机构和内部审计人员 1 (一) 遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； (二) 提高 ...