内部控制目标 - 遵守法规、提高效益、保障资产安全和确保信息披露真实准确完整公平[2] 内部控制制度 - 涵盖公司层面、子公司层面和业务单元或流程环节层面[4] 治理结构完善 - 制定《股东会议事规则》等制度[6] 内部控制活动 - 涵盖销售及收款等所有营运环节[6] 专门管理制度 - 建立印章使用等专门管理制度[7] 子公司管理控制 - 确定章程条款、协调经营策略等[8] 关联交易管理 - 审批权限按规定划分，关联方审议时回避表决[10] - 3000万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值5％的关联交易需审计或评估并提交股东会审议[11] - 与关联方交易签订书面协议[11] - 发生关联方占用资金等情况董事会采取保护措施[11] 对外担保控制 - 遵循合法、审慎、互利、安全原则，控制担保风险[12] - 全资子公司比照规定执行，决议后通知公司披露信息[14] 募集资金使用控制 - 遵循规范、安全、高效、透明原则，注重使用效益[15] 重大投资控制 - 遵循合法、审慎、安全、有效原则，控制投资风险[18] 信息披露 - 按规定范围和内容做好工作，明确信息报告责任人[20] 内部审计 - 定期检查内部控制缺陷，评估执行效果和效率并提改进建议[23] - 制定自查制度和年度自查计划，各部门配合检查[23] - 审计部形成内部审计报告向董事会通报[23] - 董事会依据报告审议评估内部控制，形成自我评估报告[23] - 注册会计师对自我评估报告出具核实评价意见[23] 其他规定 - 注册会计师对内控有效性有异议时，董事会做专项说明[24] - 将内控制度执行情况作为绩效考核指标并建立追责机制[25] - 每个会计年度结束后四个月内报送内控自我评估报告和审计意见[25] - 内部审计资料遵守档案管理规定[25] - 违反制度人员按奖惩制度处罚[26] - 制度未尽事宜依相关法规和章程执行[26] - 制度由董事会负责解释[26] - 制度自董事会决议通过之日起生效[26] - 制度规定与后续法规或章程抵触时修订[26] 公司信息 - 制度所属公司为广东汇成真空科技股份有限公司[27]