审计部人员与报告 - 审计部配备专职人员3人，设负责人1名[5] - 至少每季度向审计委员会报告一次工作[7] - 每年提交内部审计工作报告和内部控制评价报告[7][8] 审计计划与归档 - 会计年度结束前二月提交次年度内审计划[8] - 结束后二月提交年度内审工作报告[8] - 年度结束后6个月内送交资料归档[16] 审计流程与申诉 - 审计三日前发书面通知，专案除外[15] - 被审计对象可一周内向总经理申诉[15] - 总经理十五日内处理或提请审议[15] 激励与约束 - 建立审计部激励约束机制[18] - 可建议奖励模范部门和个人[18] - 可就6种违规行为建议处分[18] 制度相关 - 制度按法律法规和章程执行修订[21] - 解释权归董事会[23] - 自董事会决议通过之日起实行[23]