制度审议 - 2025年8月18日公司召开会议通过修订《内部审计制度》[2] 审计部设置 - 审计部为审计委员会日常办事机构，对其负责并报告工作[7] - 审计部应保持独立，不得与财务部门合署办公[8] - 审计部负责人由审计委员会任免且必须专职[10] 审计工作要求 - 每季度至少对货币资金内控制度检查一次[10] - 工作底稿及相关资料保存不少于十年[12] - 评价公司内部控制有效性，审查相关制度[14] - 督促整改内控缺陷并后续审查[14] - 重要对外投资事项发生后及时审计[14] - 对多类事项进行审计并关注不同情况[15][16][17][18] 制度其他规定 - 建立审计部激励约束机制，处理违规人员和单位[20] - 制度自通过之日生效，由董事会修改和解释[24][25]