反舞弊定义与行为 - 舞弊指内外部人员违法违规谋取不正当利益的行为[4] - 舞弊主要行为包括收受贿赂、转移交易等[5] 反舞弊职责分工 - 公司管理层对舞弊行为负责，业务部门承担本部门反舞弊工作[8] - 党群工作部是反舞弊常设机构，负责多项补充工作[14] 反舞弊工作流程 - 年初进行舞弊风险识别和评估[11] - 常设机构建立举报渠道并处理举报[17] - 管理层每年至少一次向董事会、审计委员会汇报[19] 审计委员会职责 - 指导、监督管理层和常设机构工作[19] - 了解举报机制并监督运行和有效性[20] - 取得调查报告和处理意见并沟通反舞弊情况[20] 舞弊处理措施 - 发生舞弊案件需评估和改进内控并通报结果[22] - 舞弊员工按规定处罚，涉刑移送司法，党员干部移交纪检[22]