制度适用范围 - 制度适用于公司直接或间接控股50%以上等相关子公司及参股公司[5] 内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[10] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人情况变化属内幕信息[10] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[11] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[11] - 发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[11] 信息报备与保存 - 内幕信息公开披露后5个交易日内向深交所报备知情人档案[17] - 知情人档案和备忘录自记录起至少保存10年[18] 保密与责任 - 各部门等应做好内幕信息保密工作[8] - 未经授权不得泄露内幕信息[7] - 内幕信息知情人负有保密义务不得谋利[26] - 违规将按情节处分并追究责任[28] 流程管理 - 重大事项董事会秘书制作备忘录并督促签名[21] - 知情人发生时第一时间告知董事会秘书[22] - 董事会秘书核实后向监管部门报备[23] - 应对知情人买卖股票情况自查[25] - 公开披露前控制知情范围并报告证券部门[20] - 提供未公开信息前确认签署保密协议[21] - 控股股东等不得滥用权利要求内幕信息[22] - 发现内幕交易等2个工作日报送监管部门[29]