内部控制 - 公司制定内部控制制度加强管理、促进运作和保护投资者权益[2] - 内部控制涵盖内部环境、风险评估等要素[4] - 内部控制制度应涵盖销货与收款等业务环节[5] 子公司管理 - 公司对控股子公司管理控制包括委派人员、协调策略等[9] 关联交易 - 公司关联交易遵循诚实信用等原则，明确审批权限和审议程序[12] - 审议关联交易时关联董事和股东须回避表决[13] - 公司审议关联交易要了解标的和对方情况并确定价格[13] - 公司与关联方关联交易应签书面合同或协议[13] - 董事和高级管理人员关注关联方侵占公司利益问题[15] - 公司发生关联方占用资源损失时董事会应采取保护措施[15] 担保披露 - 被担保人债务到期后十五个交易日内未履行还款义务等情况，公司需履行披露义务[18] 募集资金 - 公司对募集资金进行专户存储管理，制定制度规范使用审批程序[21] - 公司变更募集资金用途或项目投资方式，需经审议、通知保荐机构并提交审批[22] - 公司在每个会计年度结束后全面核查募集资金投资项目进展并在年报披露[22] 投资管理 - 公司进行衍生产品投资应制定严格决策程序等并限定投资规模[24] - 公司进行委托理财应选择合格专业理财机构并签订书面合同[24] 信息披露 - 公司董事长为信息披露第一责任人，董事会秘书为主要责任人[27] - 公司应建立并完善重大信息内部保密制度[29] 审计评价 - 审计部至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[33] - 公司于每个会计年度结束后四个月内将评价报告和意见报深交所并与年报同时披露[33] 资料保存 - 公司审计部工作底稿等资料保存时间应遵守档案管理规定[34] 制度说明 - 制度未尽事宜依国家法规、规范性文件及《公司章程》执行[37] - 制度与相关规定不一致时以相关规定为准[37] - 制度由公司董事会负责解释，自审议通过之日起施行[37]