资产交易 - 2024年4月，公司将六华春95%股权和22744596.07元债权以0元对价转让给旅游集团[10] - 本次交易原拟收购黄埔酒店100%股权、南商运营49%股权，后不再收购南商运营49%股权，构成重大调整[10] - 本次交易设置双向发行价格调整机制，价格高时发行股份数量减少，价格低时增加[13] - 注入上市公司资产财务标准为近一年净利润不低于上市公司10%且不低于500万元，加权平均净资产收益率不低于上市公司[29] 业绩数据 - 剥离六华春后，公司2022 - 2024年1 - 4月营业收入较剥离前分别减少1495.54万元、2428.42万元及776.66万元，净利润增加、毛利率高于同行业[10] - 旅游集团2023年净利润为2.52亿元[18] - 南京秦淮河建设开发等多家公司公布2024年净资产、净利润、净资产收益率[23][24] - 南京国际会议中心等公司公布2024年酒店、餐饮、游轮等业务收入及同比情况[25][26] - 黄埔酒店2023 - 2024年净利润（扣非）分别为815.18万元、601.36万元，加权平均净资产收益率（扣非）分别为8.99%、7.27%[30] - 旅游项目开发板块2024年政府补贴收入占当期净利润比例约为40%[32] 业务托管 - 本次交易完成后酒店业务采用业务托管，旅行社业务采用股权托管解决同业竞争[40][41] - 业务托管是将酒店/餐饮业务除所有权等外的权利委托给公司，股权托管是将目标股权除所有权等外的股东权利委托给公司[46] - 业务托管期限为3年，从2025年1月1日至2027年12月31日[54] - 酒店板块年度托管费为各被托管公司该年度经审计营业收入总和的1%（含税价），旅行社板块为各被托管公司该年度经审计净利润的5%（含税价），不足1万元按1万元算[64] 同业竞争 - 旅总公司等三家公司与公司不存在新增重大不利影响的同业竞争，尚无注入计划[71] - 旅游集团旗下除标的资产外的其他资产因未满足财务标准等原因暂不适合注入公司[85] - 旅游集团除已列示资产和业务外的文商旅类及非文商旅类企业与本次交易业务不同类型，不会新增重大不利影响同业竞争[86] 应收账款 - 2023年及2024年1 - 9月，公司对宋永钢应收账款计提坏账准备分别为34.87万元及93.99万元[92] - 截至2025年3月31日，应收宋永钢租赁款合计110.83万元，公司对其应收款按单项全额计提坏账准备[101]