关联交易审批 - 与关联自然人低于30万元、关联法人低于300万元或占最近一期经审计总资产或市值0.1%以下交易由董事长审核批准并报董事会备案[7] - 与关联自然人30万元以上、关联法人300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上交易经全体独立董事过半数同意后履行董事会审议程序并披露[7] - 交易金额占最近一期经审计总资产或市值5%以上且超3000万元交易提交股东会审议并按规定披露审计或评估报告[8] 关联担保与日常交易 - 公司为关联人提供担保不论数额大小，经董事会审议通过后提交股东会审议，需非关联董事特定比例通过[10] - 公司与关联人日常关联交易一般每年订立协议，超三年每三年重新履行审议及披露义务[11] 关联交易其他规定 - 关联交易涉及特定事项以发生额连续十二个月累计计算，达标准适用相应规定[11] - 公司与关联人特定关联交易可免予按关联交易方式表决[12] - 公司审议需独立董事事前认可的关联交易事项时应将材料提交独立董事[15] - 公司审议关联交易事项时需了解标的状况、交易对方情况并确定价格[15] - 公司与关联方交易一般应签订书面协议[15] - 公司独立董事至少每季度查阅一次公司与关联方资金往来情况[15] - 公司发生关联方占用资源造成损失时董事会应采取保护措施[16] 制度说明 - 本制度所称“过”“以下”“低于”不含本数，“以上”含本数[18] - 本制度未尽事宜按相关法律、法规、规则和《公司章程》执行[18] - 本规则由公司董事会负责解释[18] - 本规则自公司股东会审议通过之日起生效实施[18]