报告编制与披露 - 年度报告应在会计年度结束4个月内编制完成并披露[2] - 变更披露时间需提前5个交易日向交易所申请[2] - 证券部为编制及披露责任部门[5] 审计与审核 - 审计与风险委员会协商审计时间、督促提交报告[6] - 审核财务报告并提出意见，半数同意后交董事会[7][8] 其他 - 董事和高管需对报告签署书面确认意见[8] - 制度自审议通过施行，2022年制度废止[10]