交易概况 - 公司拟发行股份及支付现金购买深圳尚阳通科技股份有限公司100%股权并募集配套资金，交易价格（不含募集配套资金金额）为158,000.00万元[26] - 交易对价中50632.52万元以现金支付，107367.48万元以发行股份支付[30] - 公司拟发行468853599股股份，占发行后总股本（不考虑配套募集资金）的25.17%[32] - 募集配套资金总额不超过55000.00万元，发行对象不超过35名符合条件的特定对象[33] 业绩数据 - 2024年资产总额交易前1501237.39万元，交易后1688757.90万元，变动率12.49%；2023年交易前1490183.85万元，交易后1679764.51万元，变动率12.72%[44] - 2024年负债总额交易前809211.92万元，交易后876658.88万元，变动率8.33%；2023年交易前801645.43万元，交易后875480.31万元，变动率9.21%[45] - 2024年归属母公司所有者权益交易前673598.56万元，交易后793672.11万元，变动率17.83%；2023年交易前667995.46万元，交易后783741.24万元，变动率17.33%[45] - 2024年营业收入交易前128279.40万元，交易后188852.06万元，变动率47.22%；2023年交易前132434.00万元，交易后199773.36万元，变动率50.85%[45] - 2024年归属母公司所有者净利润交易前2801.13万元，交易后6404.82万元，变动率128.65%；2023年交易前4861.62万元，交易后12175.11万元，变动率150.43%[45] 未来展望 - 本次交易完成后，公司将战略转型切入功率半导体领域[37] - 管理层股东承诺交易完成后三个会计年度内标的公司累计研发费用不低于16500万元[63] - 管理层股东承诺交易完成后三个会计年度内标的公司每年新增发明专利申请不少于15件[64] - 管理层股东承诺交易完成后三个会计年度内标的公司每年研发人员数量占比不低于25%[65] 新产品和新技术研发 - 2024年尚阳通研发费用率为11.80%，高于行业平均的7.87%，2023年尚阳通为10.58%，高于行业平均的7.50%[69] - 2025年1 - 6月标的公司营业收入33364.00万元，相对2024年同期增长28.10%，扣非净利润1543.02万元，相对2024年同期增长146.06%[74] - 报告期内，标的公司主要产品超级结MOSFET占营业收入比例达60%以上[97] 市场扩张和并购 - 公司拟发行股份及支付现金购买深圳尚阳通科技股份有限公司100%股权并募集配套资金[18] - 本次交易构成关联交易，不构成重大资产重组和重组上市，无业绩补偿和减值补偿承诺[26] 其他新策略 - 公司将加快标的资产整合、加强内控、完善利润分配政策等应对每股收益摊薄[55][56][57] - 公司承诺将薪酬制度与上市公司填补回报措施执行情况挂钩[165] - 若上市公司推出股权激励政策，其行权条件将与填补回报措施执行情况挂钩[165]