内部审计制度修订 - 内部审计制度于2025年8月7日经第五届董事会第二十六次会议审议通过[2] 内审部设置与职责 - 公司设内审部受董事会领导，对董事会负责[7] - 职责包括检查评估内控、审计会计资料等[8] 内部审计范围与频率 - 涵盖销货收款、采购付款等业务环节[9] - 每半年检查货币资金内控制度[9] - 至少每年提交一次内部控制评价报告[12] 内审部工作要求与监督 - 内审部应保持独立性[9] - 对审查发现缺陷督促整改[19] - 建立激励约束机制考核人员绩效[19] 审计报告相关 - 董事会根据评价报告出具年度内控自评报告[17] - 聘请会计师事务所审计可要求出具内控审计报告[18]