制度适用 - 制度适用于公司董事、高管及全体员工[2] 投诉举报 - 投诉可采用书面、邮件、电话形式[5] - 内审部门24小时分析评估并分级处置[8] - 实名举报严格保密并反馈结果[6] 违规处理 - 财务违规向内审部门汇报，党员违纪移交纪检部门[12] 举报人保护 - 查证属实挽回损失可奖励举报人[15] - 保护举报人遵循保密等原则[17] - 受打击报复可向审计委或上级反映[20] 制度生效 - 制度由董事会解释，审议通过后生效[19]