投资审议 - 资产总额占比10%以上对外投资需董事会审议[7] - 资产总额占比50%以上对外投资经董事会后提交股东会[9] 关联交易 - 与关联自然人超30万元关联交易需董事会审议披露[7] - 与董高及其配偶交易，披露后提交股东会，超3000万且占净资产5%以上需披露报告[8] 部门职责 - 证券投资部门负责可行性研究与评估[13] - 财务部门负责财务管理、筹资及手续办理[13] - 行政部门负责行政事务管理，审计部门负责审计[13] - 法务和外聘顾问负责合规审查[14] 投资管理 - 投资方案变更需重新审查批准[16] - 财务定期不定期核对账目[18] - 投资收回等需相关决议或决定[21] - 投资终止需全面清查[21] - 核销投资需法律文书和证明文件[21] - 财务审核处置资料并会计处理[22] 审计监督 - 审计部门监督并报告[24] - 审计委员会督促半年检查一次[24] 制度说明 - “以上”含本数，“超过”不含本数[26] - 冲突按其他文件执行[26] - 制度经股东会批准生效[26]