独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少包括一名会计专业人士[3] - 特定股东及其配偶等不得担任独立董事[5][6] - 独立董事原则上最多在三家境内上市公司担任该职[7] 独立董事提名与任期 - 单独或合计持有公司已发行股份1%以上的股东可提出独立董事候选人[7] - 独立董事连续任职不得超过六年[8] 独立董事补选 - 独立董事因特定情形辞职或被解除职务，公司六十日内完成补选[9] - 独立董事辞职致比例不符或欠缺会计专业人士，应履职至新任产生，公司六十日内补选[10] 独立董事职权行使 - 行使独立聘请中介机构等前三项职权需全体独立董事过半数同意[12] - 董事会三十日内提议召开股东会解除独立董事职务[14] 独立董事工作要求 - 每年在公司现场工作时间不少于十五日[18] - 工作记录及公司提供资料至少保存十年[19] 委员会会议 - 审计委员会每季度至少召开一次会议，三分之二以上成员出席方可举行[16] 信息披露 - 发出年度股东会通知时披露独立董事年度述职报告[20] - 审议重大复杂事项前组织独立董事参与研究论证并反馈意见采纳情况[22] - 专门委员会会议前三日提供相关资料和信息，会议资料保存至少十年[22] - 特定事项经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[22] - 特定事项经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[16] - 独立董事履职应披露信息公司需及时披露，否则可自行申请或报告[24] 费用与津贴 - 公司承担独立董事聘请专业机构等费用[24] - 公司可建立独立董事责任保险制度[24] - 给予独立董事相适应津贴，标准董事会制订股东会审议并年报披露[24] - 独立董事不得从公司等取得津贴外其他利益[24] 股东定义 - 主要股东指持股超5%或不足5%但有重大影响股东[26] - 中小股东指持股未达5%且非董事高管股东[26] 制度生效与冲突处理 - 本制度经股东会审议通过后生效实施[26] - 制度冲突时依法律法规和公司章程执行[26]