独立董事任职资格 - 公司独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[3] - 特定自然人股东及其亲属不得担任独立董事[6] - 特定任职人员及其亲属不得担任独立董事[6] - 独立董事原则上最多在三家境内公司任职[8] 独立董事选举与任期 - 公司董事会、特定股东可提出独立董事候选人[8] - 公司股东会选举两名以上独立董事应实行累积投票制[9] - 独立董事连续任职不得超过六年[9] 独立董事补选规定 - 独立董事不符合规定或辞职致比例不符等，公司应60日内完成补选[10] - 独立董事辞职致比例不符等，应继续履职至新任产生[10] 独立董事职权行使 - 独立董事行使特定职权需全体独立董事过半数同意[13] - 涉及关联交易等事项需全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[14] 审计委员会规定 - 审计委员会相关事项需全体成员过半数同意后提交董事会审议[16] - 审计委员会会议须有三分之二以上成员出席方可举行[17] - 审计委员会每季度至少召开一次会议[16] 独立董事工作要求 - 独立董事每年在公司现场工作时间不少于十五日[18] - 独立董事工作记录及公司提供资料至少保存十年[19] - 独立董事年度述职报告最迟在公司发出年度股东会通知时披露[19] 会议相关规定 - 公司应不迟于规定期限向独立董事发董事会会议通知并提供资料[23] - 专门委员会会议原则上提前三日提供资料，会议资料保存至少10年[23] - 2名及以上独立董事认为会议材料问题可书面提延期，董事会应采纳[23] 独立董事履职保障 - 独立董事行使职权，公司相关人员应配合，遇阻碍可报告[23][24] - 公司承担独立董事聘请专业机构及行权费用[24] - 公司可建立独立董事责任保险制度[24] 独立董事津贴 - 公司给予独立董事津贴，标准由董事会制订、股东会审议，在年报披露[24] - 独立董事不得取其他利益[24] 股东定义 - 主要股东指持股5%以上或不足5%但有重大影响的股东[26][27] - 中小股东指单独或合计持股未达5%且非董高的股东[27] 制度生效 - 本制度由董事会制订解释，经股东会审议通过生效[27]