投资审批额度 - 单个对外投资额度超公司最近一期经审计净资产1%或年度累计超5%，由董事会批准[5] - 年度累计金额超公司最近一期经审计净资产20%，经董事会审批后提交股东会批准[6] - 股权收购等单笔交易超公司最近一期经审计净资产1%且超1亿元、或年度累计超5亿元，由董事会批准[7] - 一年内累计金额超公司最近一期经审计总资产30%，经董事会审批后提交股东会批准[8] - 交易涉及资产总额等占公司最近一期经审计总资产或净资产10%以上，需提交董事会审批[9] - 交易涉及资产总额等占公司最近一期经审计总资产或净资产50%以上，经董事会审批后提交股东会审议[11] - 单笔或连续12个月内累计低于公司最近一期经审计净资产10%的金融产品投资由经理层批准[13] - 单笔或连续12个月内累计达公司最近一期经审计净资产10%以上、50%以下的金融产品投资由董事会批准[14] - 预计动用交易保证金等占公司最近一期经审计净利润50%以上且超500万元等期货和衍生品投资，经董事会审议后提交股东会审议[15] - 金额占公司最近一期经审计净资产10%以内的委托理财由经理层批准[17] 投资管理流程 - 对外投资管理流程分立项、可行性论证、项目审批、项目实施、后续管理五个阶段[21] - 项目立项需拟定《项目立项申请报告》，经总经理批准后进入可行性论证阶段[21] - 对外投资涉及实物或无形资产须审计或评估[23] - 对外投资项目完成审批程序后才可实施[24] 投资后续管理 - 股权投资企业须外派董事或高管，确认股东代表[25] - 项目发生重大变化须重新提交股东会或董事会批准[25] - 负责部门定期跟踪投资项目，对重点企业每年至少实地调研一次[25] - 相关部门对董事会决议执行情况定期监督检查并报备[26] 投资调整与制度生效 - 出现特定情况公司可对对外投资优化、清理与退出[27] - 本制度自董事会审议通过后生效实施，修订亦同[29]