制度修订 - 2025年7月31日公司召开会议通过《修订〈信息披露管理制度〉》[3] 信息披露要求 - 公司及相关义务人应及时公平披露重大信息，保证内容真实准确完整[8] - 披露信息包括定期和临时报告，重大事件及时披露临时报告[12] - 信息在北交所业务系统发布，其他媒体披露时间不得早于规定平台[13] 首次披露与进展披露 - 重大事件最先触及特定情况时及时履行首次披露义务[14] - 筹划重大事项持续时间长应分阶段披露进展并提示风险[14] 非交易时段披露 - 可在非交易时段发布重大信息，但需在下一交易时段前披露公告[14] 子公司与参股公司披露 - 控股子公司重大事项视同公司重大事项，参股公司特定事项公司参照披露[14][15] 自愿披露 - 可自愿披露与投资者决策有关信息，遵守公平披露原则[15][16] 定期报告披露时间 - 会计年度结束四个月内披露年度报告，上半年结束二月内披露中期报告[27] - 前三个月、九个月结束后一月内披露季度报告，一季度报告不早于上一年度报告[27] 定期报告审计 - 年度报告财务报告需审计，拟送股等中期或季度报告财务报告也需审计[28] 定期报告审议 - 定期报告内容经董事会审议，财务信息经审计委员会审核后提交董事会[29] 董事与高管责任 - 董事、高级管理人员签署定期报告书面确认意见，有异议应发表意见[29] 非标准审计意见处理 - 财务会计报告被出具非标准审计意见，披露定期报告时披露相关文件[30] 定期报告差错处理 - 定期报告存在差错或虚假记载，按规定及时披露[30] 业绩快报与预告 - 业绩快报主要财务数据和指标同比增减变动幅度达30%以上说明原因[33] - 业绩预告本期财务数据区间变动幅度原则上不超30%，最大不超50%[34] - 业绩快报和预告与实际差异达20%以上或盈亏方向变化披露修正公告[35] 交易披露 - 交易（除担保、资助外）资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上及时披露[37] - 交易（除担保、资助外）成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元及时披露[37] - 交易（除担保、资助外）涉及指标占比达50%以上且满足一定金额提交股东会审议[38] 担保与资助披露 - 公司提供担保经董事会审议，出席会议三分之二以上董事同意并披露[39] - 公司提供财务资助经出席董事会会议三分之二以上董事同意并披露[40] 关联交易披露 - 公司与关联自然人成交金额30万元以上关联交易经董事会审议后披露[43] - 公司与关联方成交金额占公司最近一期经审计总资产2%以上且超3000万元关联交易提交股东会审议[43] 股份相关披露 - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况及时披露[50] - 控股股东等质押股份占其所持股份比例达50%以上及时披露[52] - 直接或间接持有公司5%以上股份的股东，持股比例每增减5%公司披露变动[55] 其他重大事项披露 - 重大诉讼涉案金额超1000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上披露[54] - 股票交易异常波动次一交易日开盘前披露公告[48] - 出现影响股价或投资决策的传闻公司核实披露[49] - 董事会就股票发行等作出决议及时披露相关公告[54] - 及时披露重大诉讼、仲裁事项进展及影响[55] - 董事会审议通过利润分配等方案后及时披露内容及实施公告[56] - 公司出现停产等重大风险情形自事实发生之日起及时披露[56] - 营业用主要资产抵押、质押、出售或者报废一次超过总资产的30%及时披露[57] - 购买原材料等合同金额占公司最近一期经审计总资产的50%以上且超5000万元及时披露[59] - 出售产品等合同金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入的50%以上且超5000万元及时披露[59] 信息披露管理 - 信息披露工作由董事会统一领导和管理，董事长是首要负责人[62] - 董事会秘书负责组织和协调具体信息披露事务[62] 董事会职责 - 董事会定期自查信息披露事务管理制度实施情况[63] - 董事会每年对在任独立董事独立性情况进行评估并出具专项意见[63] 审计委员会职责 - 审计委员会审核财务信息等事项全体成员过半数同意后提交董事会[64] 风险披露 - 公司在年度报告中披露核心竞争力、经营等风险因素[60] - 主动披露对股票交易价格或投资者决策有重大影响的行业经营性信息[60] 股东与实控人配合 - 持股或实际控制公司股份达5%以上的股东或实控人告知相关情况并配合信披[67] 文件保存 - 董事、高级管理人员履职文件和资料保存期限为十年[76] - 董事会文件等信息披露文件分类存档保管期限为十年[76] - 董事和高级管理人员履行信披职责记录保存期限为十年[76] 档案管理 - 董事会办公室负责信息披露文件档案管理，董事会秘书保管原件[73] 信息披露操作 - 办理信息披露双人操作，董事会秘书复核确保准确性和完整性[73] 查阅规定 - 查阅信披文件向董事会秘书书面申请，同意后方可查阅[73] 违规处理 - 董事及高管失职致信息披露违规，公司给予处分并要求赔偿[80] - 各部门等信息披露问题致损失，董秘建议处分责任人，不能免除董事及高管责任[80] - 公司信息披露违规被监管处理，董事会检查制度并采取措施，处分责任人[80]