交易基本信息 - 公司拟购买江苏科达66.46%股权并募集配套资金，交易价格（不含募集配套资金金额）为33230万元[18][22] - 交易对方包括常州优融等8名，募集配套资金拟向不超过35名特定对象发行股份[18] 交易财务数据 - 2024年12月31日标的公司100%股权评估值为50500万元，账面净资产为24747.72万元，增值率104.06%[25][79] - 支付现金对价合计9938.67万元，可转债对价合计23291.33万元[27] - 可转换公司债券票面利率为0.01%/年，存续期限6年，发行数量为2329133张，初始转股价格为6.50元/股[32] - 募集配套资金不超过20739.63万元，用于补充流动资金、支付现金对价和中介机构费用[37][105][147] 业绩与财务影响 - 2024年交易前总资产4516119.23万元，备考数4668378.60万元；所有者权益1980767.00万元，备考数1983490.45万元；营业收入4421122.44万元，备考数4511006.79万元；净利润175349.21万元，备考数178072.66万元[42][159] - 交易完成后基本每股收益和稀释每股收益均维持0.25元/股[64][159] 未来展望 - 交易完成后公司将切入汽车饰件行业，深化汽车产业布局[39][156] 标的公司情况 - 标的公司报告期各期前五名主要客户收入占比超97%，第一大客户占比超63%，客户集中度较高[76] - 报告期内资产负债率较高，流动比率和速动比率低于同行业可比公司[77] 公司策略 - 公司拟完善治理结构、利润分配政策，降低重组摊薄回报影响，维护股东利益[66][67] 交易合规与承诺 - 本次交易需经深交所审核通过并经中国证监会注册，履行其他必要审批/备案程序[47][162] - 公司及相关主体作出多项合规承诺，包括不减持、不泄露内幕信息等[68][164][166][168] 历史股权变更 - 2011年江粉磁材首次公开发行7950.00万股，募集资金净额599617469.15元[190][191] - 2015 - 2016年公司进行多次发行股份购买资产及配套募集资金，注册资本和股本金额多次变更[194][199]