关联方界定 - 持有公司5%以上股份的法人或一致行动人为关联法人[5] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为关联自然人[6] 关联交易审议 - 董事长决定与关联自然人低于30万元、与关联法人低于300万元或占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以下的关联交易[9] - 董事会审议与关联自然人30万元以上、与关联法人300万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的关联交易[9] - 股东会审议与关联人交易金额超3000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值5％以上的关联交易[9] 信息告知与表决回避 - 公司董事等持股5%以上的股东等应及时告知董事会秘书关联人变化情况[7] - 董事会审议关联交易时关联董事应回避表决，非关联董事过半数出席可举行会议，决议须经非关联董事过半数通过[10] - 股东会审议关联交易时特定股东应回避表决[11] 事前认可与预计管理 - 公司拟提交股东会的关联交易，应取得全体独立董事半数以上同意的事前认可意见[12] - 公司可按类别预计日常关联交易年度金额，超预计需重新履行审议和披露义务[12] 交易特殊情况 - 公司单方面获利益交易含受赠现金资产等[14] - 公司与关联人部分交易可免按关联交易履行义务[14] 披露要求 - 公司披露关联交易事项需向深交所提交多种文件[15] - 公司披露的关联交易公告应含交易概述等内容[16] - 日常关联交易协议至少包括交易价格等主要条款[17] - 协议仅参考市场价格时需披露实际交易价格等[17] 子公司规定与制度说明 - 公司直接或间接控股子公司拟进行关联交易按规定执行[19] - 本制度未尽事宜按国家相关规定和《公司章程》执行[19] - 本制度由公司董事会负责解释[19] - 本规则自公司股东会审议通过之日起施行[19]