评估数据 - 资产基础法下卓尔博评估值为91054.06万元，增值率26.23%；收益法下评估值为157600.00万元，增值率118.48%，最终选用收益法评估结果[3] - 标的公司PE倍数为10.24，与可比上市公司PE平均水平存在较大差异[3] - 交易前上市公司商誉账面金额为13577.50万元，交易完成后将增加至74895.17万元，占2024年末上市公司净资产比例为8.35%[4] 财务数据 - 2023 - 2024年标的公司总资产、净资产增长率在可比公司中最高[109] - 2023 - 2024年标的公司营业收入增长率仅次于信质集团，高于震裕科技、通达动力及华新精科[109] - 2024年末标的公司总资产143,948.26万元，增长率64.06%；净资产71,883.47万元，增长率31.07%；营业收入105,130.19万元，增长率23.55%；净利润15,382.17万元[110] 业绩承诺 - 标的公司业绩承诺人承诺2025 - 2027年度净利润分别不低于14,150.00万元、15,690.00万元、17,410.00万元，三年累计不低于47,250.00万元[116] 市场数据 - 2024年全球微特电机市场销售额492.76亿美元，2020 - 2024年年复合增长率5.27%，预计2029年达664.12亿美元，2025 - 2029年年复合增长率5.98%[153] - 2024年全球汽车用微特电机市场销售额152.25亿美元，2020 - 2024年年复合增长率5.01%，预计2029年达240.38亿美元，2025 - 2029年年复合增长率9.16%[154] 产品数据 - 微特电机转定子、微特电机机壳销售收入占公司主营业务收入比例均大于97%[83] - 2023 - 2025年1 - 4月，微特电机转定子系列收入分别为61064.23万元、74592.59万元、25611.65万元，增长率分别为22.15%、3.01%[150] - 2023 - 2025年1 - 4月，微特电机机壳系列收入分别为11482.21万元、15606.65万元、6486.52万元，增长率分别为35.92%、24.69%[150] 订单数据 - 截至2023年末、2024年末、2025年5月末，标的公司在手订单（不含废料销售）持续上升[197] - 2024年末产品在手订单金额为9086.10万元，较2023年末增长30.66%[198] - 2025年5月末产品在手订单金额为10116.66万元，较2024年末增长11.34%[198]