内部控制制度 - 董事会负责内部控制制度制定和执行[2] - 内部控制要素含八个方面[7] - 内部控制活动涵盖营运环节[8] - 内部控制制度包括专项管理制度[9] 子公司与关联交易管理 - 加强对控股子公司管理控制[11] - 关联交易内控遵循诚实信用原则[13] 对外担保与资金管理 - 董事会审议对外担保前调查被担保人情况[15] - 对外担保需审议并要求反担保[15] - 募集资金专户存储，变更用途需审批[23] 信息披露与保密 - 董事会秘书负责信息披露[29] - 建立重大信息内部保密制度[32] 内部审计与监督 - 设立内部审计机构监督检查[32] - 内部审计机构保持独立性[34] - 审计委员会指导审阅内部审计报告[35] 缺陷整改与评价 - 内控有重大缺陷需报告披露并整改[37] - 出具年度内部控制评价报告[37] - 会计师事务所核实评价内控报告[38]