内部控制制度 - 制定时间为2025年7月25日[2] - 应达到7项目标，考虑5个基本要素，遵循7项总体原则[6][7][8][9][10][11] 机构设置与人员 - 根据经营管理需要设置组织机构并配备业务人员[13] - 管理人员应具备6项基本条件，任命遵守国家规定[15] 风险评估 - 按目标设定、识别、分析、应对程序进行[15] - 内部风险含人员素质等因素，外部含经济等因素[18] - 应对策略有回避、承担、降低和分担[23] 职权划分 - 股东会行使选举董事等职权，审议重大资产等事项[23][24][73] - 董事会对股东会负责，行使召集等职权[24] - 总裁由董事会聘任或解聘，行使主持生产经营等职权[25] 财务报告缺陷界定 - 财务报告内控重大缺陷：错报金额大于合并报表营收或资产总额的1%[35] - 重要缺陷：错报金额大于营收总额0.5%但不超1%，或大于资产总额0.5%但不超1%[35] - 一般缺陷：错报金额不超营收和资产总额的0.5%[36] 非财务报告缺陷界定 - 重大缺陷：损失金额大于合并报表营收或资产总额的1%[40] - 重要缺陷：损失金额大于营收总额0.5%但不超1%，或大于资产总额0.5%但不超1%[40] - 一般缺陷：损失金额不超营收和资产总额的0.5%[40] 资金管理 - 购置长期资产单项支付超1000万元需总裁办公会审议，以下由总裁或总裁办公会审核[49] - 对外投资支付需总裁办公会审议，日常经营支付由总裁审核[49] - 资金部定期核对银行账户，每月至少一次[58] 印章管理 - 财务专用章专人保管，个人名章本人或授权人保管，严禁一人保管全部[61] 投资审批 - 对外投资涉及资产等占比超一定比例需股东会审议[71][72] - 总裁审批单项主营业务对外投资不超公司最近一期经审计净资产10%等[74] 担保审批 - 公司及控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%等情况需股东会审批[94] 子公司管理 - 涵盖参股和控股子公司多方面管理和控制[107] - 投资部门组织分类管理，预算部门指导预算编制[112] 其他制度 - 建立商品流通、会计、预算等多项管理制度[134][141][143] - 制订印章管理制度规范使用[144]