审计委员会 - 成员为单数且不少于三人，独立董事应占过半数[7] - 每季度至少召开一次会议，须三分之二以上成员出席[10] 审计部工作安排 - 配置专职人员不少于二人[7] - 至少每季度向董事会或审计委员会报告一次工作[10] - 至少每季度查阅一次公司与关联人资金往来情况[10] - 会计年度结束前两个月提交次一年度内部审计工作计划[11] - 会计年度结束后两个月提交年度内部审计工作报告[11] - 每季度至少对货币资金内控制度检查一次[12] - 重要事项发生后及时审计[17][18][19] - 至少每季度对募集资金存放与使用情况审计并报告结果[19] - 在业绩快报对外披露前进行审计[19] - 审查和评价信息披露事务管理制度[20] 内控报告 - 审计委员会根据审计部报告出具年度内部控制自我评价报告[22] - 公司至少每两年要求会计师事务所对财务报告相关内控有效性出具鉴证报告[22] 信息披露 - 公司内控重大缺陷或风险，董事会向深交所报告并披露[16] - 年度报告披露时在指定网站披露内控自我评价报告和鉴证报告[22] 人员管理 - 对审计人员有表彰奖励和处分规定[24] - 发现内部审计重大问题追究责任并报告披露[24]