财务审计 - 审计报告认为公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[4] 资产情况 - 2025年5月31日公司资产总计29.65亿元，2024年12月31日为24.14亿元，2023年12月31日为15.82亿元[15] - 2025年5月31日流动资产合计23.07亿元，2024年12月31日为17.31亿元，2023年12月31日为8.62亿元[15] - 2025年5月31日非流动资产合计6.58亿元，2024年12月31日为6.82亿元，2023年12月31日为7.20亿元[15] 负债情况 - 2025年5月31日公司流动负债合计22.88亿元，较2024年12月31日的17.73亿元增长29.06%[17] - 2025年5月31日公司非流动负债合计1051.55万元，较2024年12月31日的1797.92万元下降41.51%[17] - 2025年5月31日公司负债合计22.98亿元，较2024年12月31日的17.91亿元增长28.31%[17] 经营业绩 - 2025年1 - 5月营业总收入22.78亿元，2024年度35.53亿元，2023年度12.61亿元[23] - 2025年1 - 5月营业总成本21.97亿元，2024年度33.56亿元，2023年度12.42亿元[23] - 2025年1 - 5月净利润4349.05万元，2024年度5091.13万元，2023年度亏损1256.03万元[23] 现金流量 - 2025年1 - 5月经营活动现金流入小计2,062,172,616.30元，2024年度为3,301,187,627.00元，2023年度为952,762,036.53元[27] - 2025年1 - 5月经营活动现金流出小计1,653,919,998.31元，2024年度为2,842,230,634.68元，2023年度为1,018,492,910.68元[27] - 2025年1 - 5月经营活动产生的现金流量净额408,252,617.99元，2024年度为458,956,992.32元，2023年度为 - 65,730,874.15元[27] 股权变动 - 2021年1月14日，史卫利将20%股权转让给上海并购股权投资基金二期合伙企业（有限合伙）[45] - 2021年3月26日，乌鲁木齐TCL股权投资管理有限公司将2.27%股权转让给宁波正棱柱创业投资合伙企业（有限合伙）[49] - 2023年6月28日，泰州索特并购投资基金(有限合伙)等多家将部分股权转让给安吉拔萃股权投资基金合伙企业(有限合伙)[56] 增资情况 - 2021年3月12日，公司新增注册资本85500万元，各股东按比例出资[46] - 2021年6月28日同意新增注册资本3.67亿元，杭州源胤股权投资合伙企业（有限合伙）出资2.02亿元占新增注册资本55.04%[52] 会计政策 - 公司根据业务模式和合同现金流量特征将金融资产分为三类[93] - 存货按实际成本计价，原材料发出采用加权平均法，产成品按加权平均法结转营业成本[124] - 无形资产中土地使用权按法定使用年限摊销，专利技术和商标权按10年摊销[146] 准则执行 - 公司于2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》，对报告期内财务报表无重大影响[194] - 公司自2024年1月1日起执行《企业数据资源相关会计处理暂行规定》，对财务状况和经营成果无重大影响[195] - 公司自2024年12月6日起执行《企业会计准则解释第18号》，对财务状况和经营成果无重大影响[195] 税收政策 - 增值税税率为13%、6%，城市维护建设税税率为7%，教育费附加税率为5%，企业所得税税率有15%、25%、16.5%、8.25% [197] - 香港索特应纳税所得额不超过200.00万元港币的部分适用税率8.25%，超过部分适用税率16.5% [197] - 公司于2024 - 2026年度减按15%的税率征收企业所得税[198]