会议审议 - 2025年7月21日第三届董事会第二十五次会议通过修订《董事会审计委员会工作细则》[3] 审计委员会组成 - 由三名非公司高管董事组成，独立董事过半数且至少一名为会计专业人士[8] - 设主任委员一名，由独立董事会计专业人士担任，全体委员过半数选举产生[8] 会议规定 - 原则上每季度至少召开一次，会前三日通知，全体同意可豁免通知期[16] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[17] - 成员无理由连续三次未出席视为不能履职，董事会可调整成员[17] - 表决为记名投票，以现场召开为原则，必要时可用视频、电话[17] 会议记录与结果 - 会议记录由董事会秘书保存，期限不少于十年[18] - 通过的议案及表决结果书面报公司董事会[20] 细则生效 - 细则经董事会审议通过后生效，修改亦同[24]