内部审计制度 - 内部审计部门由审计委员会领导并向其报告工作[3][4] - 每季度对货币资金内控制度和募集资金存放与使用情况检查审计[10][16] - 会计年度结束前两个月提交下一年度计划，结束后四个月提交年度报告[9] - 审计资料保存十年，至少每年提交一次内部控制评价报告[11][13] 审计职责与范围 - 对内部控制制度完整性、合理性及有效性检查评估[9] - 涵盖销售及收款、采购及付款等业务环节[11] - 重要对外投资事项发生后及时审计[14] 报告与披露 - 董事会根据报告出具年度内部控制评价报告并披露[20][22] 考核与奖惩 - 将内部控制执行情况作为绩效考核指标，建立责任追究机制[24] - 对内部审计人员进行奖惩，违规按规定处理[24][25] 制度相关 - 制度由董事会修订解释，审议通过后生效[28][29] - 未尽事宜按国家法律和《公司章程》规定执行[27]