内部控制制度 - 董事会对内部控制制度制定和执行负责[6] - 内部控制涵盖销货与收款、采购与付款等业务环节[11] 子公司管理 - 重点加强对控股子公司管理控制，建立控制政策和程序[12] - 执行对控股子公司的控制政策及程序，督促建立内控制度[14] 关联交易管理 - 明确股东会、董事会对关联交易事项的审批权限[18] - 确定关联方名单并及时更新，判断关联交易履行审批报告义务[18] - 审议关联交易时关联董事和股东须回避表决[19][20] - 审议关联交易应了解真实状况、审慎选交易对方、确定交易价格[20] - 与关联方交易应签订书面协议明确权责[22] - 独立董事至少每季度查阅公司与关联方资金往来情况[23] 对外担保与资金管理 - 对外担保应遵循合法、审慎、互利、安全原则，严格控制担保风险[23] - 对募集资金进行专项账户存储管理，制定使用审批程序和管理流程[28] 重大投资与信息披露 - 重大投资遵循合法、审慎、安全、有效原则，控制投资风险、注重投资效益[31] - 按规定做好信息披露工作，董事会秘书为对外发布信息主要联系人[35] - 建立重大信息内部保密制度，信息泄漏应及时报告和披露[35] - 规范对外接待、网上路演等投资者关系活动，确保信息披露公平性[34] - 董事会秘书应对内部重大信息分析判断，需披露时提请董事会处理[36] - 指定专人跟踪公开承诺事项落实情况，及时报告和披露[37] 监督与检查 - 由内部审计部门和独立董事监督募集资金使用情况[28] - 积极配合保荐人督导工作，通报募集资金使用情况[29] - 内部审计部门定期检查内部控制缺陷并提改进建议[39] - 内部审计部门将检查情况形成报告向董事会通报[38] 评价与报告 - 董事会依据内部审计报告形成内部控制自我评价报告[39] - 注册会计师对公司财务报告内部控制情况出具评价意见[40] - 若注册会计师有异议，董事会需做专项说明[40] 考核与处罚 - 将内部控制执行情况作为绩效考核指标并建立追责机制[40] - 应在会计年度结束后四个月内报送评价报告和意见并披露[40] - 内部审计部门工作底稿等资料保存遵守档案管理规定[40] - 若公司及人员违反制度将受处罚[42] 制度制定与生效 - 本制度由董事会制定、解释和修订，自决议通过生效[43][45]